关于2019年度市级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2020年12月28日在漯河市第七届人民代表大会

常务委员会第三十五次会议上

市审计局局长 徐改全

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市政府委托，向市人大常委会报告2019年度市级预算执行及其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　一、整改工作推进情况

　　8月25日，立博体育第三十二次会议听取并审议了2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。会议作出“提高政治站位，切实扛起审计监督使命；突出审计重点，依法全面履行监督职责；完善机制建设，求实求效推动问题整改”的审议意见。市政府高度重视审计查出问题整改工作，制定工作台账，层层分解、明确责任，完善整改动态跟踪机制和联动协作机制，督促指导单位整改问题；有关县区和部门单位将整改作为重大政治任务抓紧抓好，认真落实整改责任，着力构建长效机制，推动整改工作取得明显成效。截至目前，审计工作报告反映的210项问题，已整改到位202项，8项正在持续整改，整改到位率96.19%。通过整改，入库资金18810.35万元，加快拨付使用资金8822.34万元，归还原渠道资金9981万元，清理往来账款145520.07万元，市直136家单位清理报废资产1306宗9447万元，推动重大政策措施和重大项目落实落地55项；根据审计建议，制定完善制度62项；移送12起违规违纪案件线索，已有9名责任人受到党纪政务处分，5名责任人受到组织处理。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）市级财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.关于预算编制和执行不够规范问题。一是项目预算未细化到具体项目和用款单位。财政部门加强预算细化管理，做实做细年初预算，市财政局已将涉及的工业和信息产业支持等5项支出落实到具体执行单位和项目。二是市本级预算调剂过多问题。市财政局督促部门严格预算执行，不得随意调整，确需调整的按程序报批。三是国有资本经营预算编制不科学问题。市财政局加强对预算单位的指导，科学预测收入，合理安排支出；开发区将按要求编制2021年国有资本经营预算。四是市本级375家、开发区19家单位预算未执行到位127419万元问题。资金已全部收回财政，统筹安排使用。

　　2.关于全面绩效管理需进一步推进问题。市委、市政府出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，市财政局印发《市级预算项目政策事前绩效评估管理暂行办法》等6个配套办法，为全面实施预算绩效管理工作奠定了基础。市财政局确定33个项目作为2020年财政重点绩效评价项目，资金规模达4.81亿元，比上年增长45.76%;开发区已完成2019年度5个重点项目的绩效评价，2020年全面开展绩效管理工作;市民政局、市体育运动学校已对项目进行绩效自评。

　　3.关于存量资金未及时盘活使用问题。市财政局联合有关部门开展各类存量资金专项清理整治工作，已收回财政存量资金15665万元，统筹安排用于急需项目支出。

　　（二）市级部门预算执行审计查出问题的整改情况

　　1.关于财政财务收支管理不够规范的问题。一是市代建中心等13个单位非税收入1867.56万元已全部缴入国库。二是市科协等3个单位加强决算审核，规范决算管理。三是市农业农村局和市科协等2个单位出台《差旅费管理办法》，规范审批程序、从严控制支出。四是市残联等3个单位、市实验中学等4个学校手续不完善列支145.22万元问题。已取得合规票据，补充完善手续。五是第十中学等3个学校已将租赁费收入3.6万元缴入财政专户。六是市民政局、市农业农村局2个单位出台了《关于进一步加强局机关及事业单位培训计划和备案管理工作的通知》，4个单位严格审批程序，强化干部教育培训管理。七是无依据收取81人代养费174.45万元问题。市社会福利院已停止代养业务，40人已退出代养，其余代养人员正在逐步退出。

　　2.关于2个项目预算执行质量需进一步提高的问题。一是市粮食和物资储备局实施的储备粮平房仓改造项目进展缓慢问题。项目已调整，待省级主管部门批准后实施。二是市残联残疾人就业创业孵化基地和市人才引进项目未能充分发挥作用的问题。市残联通过开展培训、技术指导及项目扶持，已帮助652名残疾人就业增收，安置30余名残疾人实现稳定就业；市人才引进项目资金已退回市财政。

　　3.关于资产管理不规范的问题。一是市物资集团公司等11个单位和市外语中学等7个学校已将1402.49万元固定资产补记入账。二是原市公路建设和养护中心2宗土地已办理入账手续。三是市第二高级中学等3个学校已将报废资产按程序处置。四是市交通局长期闲置1261.13平方米门面房的问题，已向国有资产管理部门提交出租出借申请。五是市粮食和物资储备局所属企业未按规定程序处置资产问题。该局专题研究整改措施，约谈有关人员，已责令写出深刻检查，对资产进行追溯评估，并启动追责程序。

　　（三）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

　　1.关于应对新冠肺炎疫情防控审计查出问题的整改情况。对捐赠资金分配下拨不及时问题，相关慈善组织在审计期间已及时整改。对接受捐赠物资未按要求向社会公示问题，示范区已按要求公开60箱酒精的接受和分配使用情况，源汇区和西城区出台《源汇区疫情防控物资管理办法》、《西城区防疫物资管理和资金使用的有关要求》，规范捐赠款物的管理。

　　2.关于“放管服”政策措施落实审计查出问题的整改情况。一是临颍县、召陵区已实现“一网通办”“一次办妥”。目前，已受理办结建设工程项目155件。二是开发区出台《推进投资项目“多评合一”实施方案》、《进一步深化企业投资项目审批改革实施办法》;临颍县出台《推进投资项目“多评合一”实施方案》，全面落实多评合一、区域评估等改革举措，目前已开展水土保持和环境保护评价的区域评估。三是市民政局在办理4项行政审批事项中，要求申请人提供应由审批部门委托开展的中介服务事项问题。自2020年5月起，已由审批部门负担相关费用。四是源汇区7个乡（街道）级政务服务事项名称和要素已通过审核发布，正常使用。

　　3.关于减税降费政策落实审计查出问题的整改情况。市港航建设和养护中心等3个单位已退还超比例预留工程质量保证金22.39万元；市代建中心已返还履约保证金30.78万元。

　　4.关于就业优先政策落实审计查出问题的整改情况。一是全市创业担保贷款惠及范围较小问题。市人社局加强宣传、积极推进。目前，全市已发放创业担保贷款2.86亿元，支持1478人创业，带动就业6000余人，分别比去年增长38.8%、24.4%、33.3%。二是源汇区未开展再就业培训工作,未发放创业补贴、失业保险金发放不及时的问题。源汇区采取措施，已开展了再就业培训工作，目前已培训519人，对4家符合条件的企业发放了创业补贴，12.85万元失业保险金已发放到位。三是市职业技能鉴定中心对已培训需鉴定的工种全部进行了鉴定。

　　5.关于第三期学前教育行动落实审计查出问题的整改情况。一是各县区、功能区75所无证幼儿园未清理规范到位问题。目前已取缔不符合办学标准的幼儿园38所，为37个符合条件的幼儿园办理了办园许可证。二是郾城区滞留学前教育专项资金1408.69万元问题。已按项目进度拨付。三是4个县区、功能区未落实普惠性民办幼儿园奖补资金766.64万元问题。目前，开发区已整改到位，源汇区、郾城区、召陵区正筹措资金，尽快落实奖补政策。

　　6.关于科技创新政策落实审计查出问题的整改情况。一是市科技局和2个县已将奖补资金641.6万元拨付到位。二是临颍县科技局已依托政务服务网建立科技信息综合服务平台，发布科技政策和项目成果等信息，提供创新服务。三是市科技局落实“科技贷”政策，目前已有4家企业获得1900万元授信额度。

　　7.关于“僵尸企业”处置工作审计查出问题的整改情况。对5家“僵尸企业”资产变现未完全到位问题。目前，1家企业由市发投公司向破产管理人拨付资金690万元，启动职工安置程序；其他4家企业已完成资产评估，正在实施挂牌处置前的准备工作。对原市百货公司房租收入183.07万元由个人收取的问题，已进入司法程序，房屋租金由破产管理人收取。

　　（四）“三大攻坚战”审计查出问题的整改情况

　　1.关于舞阳县扶贫审计查出问题的整改情况

　　一是2019年统筹整合资金结余371.27万元,已安排用于12个村内道路建设项目。二是孟寨镇光伏扶贫收益3.17万元已发放到位。三是1个村饮水安全项目维修不及时不能保证村民正常使用问题。九街镇对设备进行更新维修，新打1眼备用井，已正常供水。

　　2.关于污染防治和自然资源资产审计查出问题的整改情况

　　一是污染防治方面的问题。临颍县和舞阳县产业集聚区园区内污水管网已铺设完成，接入污水处理厂；源汇区沙澧产业集聚区高铁以西区域污水主管网已完成招投标工作；临颍县第二污水处理厂一期二期提标改造项目已完工。对舞阳县企业污染集中整治措施不到位问题，相关企业已对粒状物料进行密闭储存。

　　二是农村户厕改造方面的问题。市政府高度重视，组织召开专题会议研究户厕改造“回头看”整改措施。3个县区户厕改造推进缓慢造成资金闲置2447.71万元的问题。舞阳县、郾城区已拨付到位，临颍县已按进度拨付。郾城区1个项目资金闲置300万元的问题，项目调整后已建成。未建立改厕后的维护管理长效机制问题。市改善农村人居环境办公室出台《户厕改造后期管护指导意见》和《户厕改造监督管理办法》。2020年8月，我市荣获省2019年度农村人居环境整治工作先进单位。

　　三是召陵区自然资源资产管理方面的问题。召陵区已编制完成农村污水处理专项规划，东城污水处理厂2020年7月底已完工投入使用。1780.81亩用地手续不完善问题，已办理用地手续899.9亩，其余正在完善土地手续。部分企业未办理环评手续或地下水采水证问题，已对未批先建的69家企业进行处罚并督促其补办环评手续，取缔5家选址和行业不合规的企业，19家污染防治措施不完善的企业停产整顿，21家企业已办理取水许可证纳入正常管理。

　　（五）民生资金和重点项目审计查出问题的整改情况

　　1.关于教育费附加资金绩效审计查出问题的整改情况。一是分配意见出台较晚问题，市教育局已提前开展2021年拟使用教育费附加项目遴选工作。二是市教育局优化资金使用，2020年集中遴选16个项目，比上年压缩50%，体现“集中财力办大事”原则。三是资金闲置275万元问题，市财政已收回重新安排用于2020年项目。四是超范围使用14.25万元问题，市教育局对责任单位在系统内通报，要求严格按照规定使用资金。

　　2.关于住房公积金管理绩效审计查出问题的整改情况。一是23人贷款逾期279.96万元问题。目前，6人已正常还款，向法院申请起诉11人，市公积金中心出台《关于妥善应对新冠肺炎疫情住房公积金阶段性支持政策实施办法的通知》，对因疫情期间无法一次偿还逾期贷款的6人给予政策支持。二是长期封存账户61677户未及时处理问题。市公积金中心通过媒体宣传、上门服务等措施，开展长期封存账户专项清理工作。截止目前，已清理封存账户12876户，清理工作正在持续推进。

　　3.关于福彩公益金绩效审计查出问题的整改情况。一是挤占社工培训资金15.27万元问题。市民政局已取消使用资金效率不高的社工培训项目。二是资金分配不科学造成闲置1018.68万元问题。目前安排用于舞阳县日间照料中心养老体系建设项目。三是未建立福彩公益金项目库和支出绩效评价制度问题。市民政局制定了《资助项目绩效评价管理办法》，规范绩效评价工作。

　　4.关于“儿童之家”资金绩效审计查出问题的整改情况。一是部分“儿童之家”物资未按时配备到位问题。目前，109家“儿童之家”的第二批物资已全部配备到位，并投入使用。二是临颍县7个“儿童之家”配备的固定资产未记入村集体资产账问题。临颍县民政局已对全县351个村级儿童之家固定资产进行清查盘点，确保资产全部移交。三是临颍县、源汇区制定《“儿童之家”管理制度》、《关于村级“儿童之家”考核办法的通知》，建立长效机制，规范管护。

　　5.关于残疾儿童康复救助资金审计查出问题的整改情况。对残疾儿童康复训练资金与康复机构结算不明细的问题，市残联、市财政局联合出台《关于做好残疾儿童康复救助资金结算工作的通知》，明确管理责任，规范资金结算流程。

　　6.关于县级医院提质升级审计查出问题的整改情况。一是远程诊疗系统未能联通所有乡镇卫生院且使用率低的问题。目前，远程心电系统已覆盖乡镇卫生院，远程影像系统正在实施。二是县域内就诊率低问题。市医保局、市卫建委联合出台《关于进一步规范全市基本医疗保险转诊转院管理的通知》，两县医院制定转诊流程，要求做到90%的患者不出县就得到有效救治。三是2个县医院专项债券资金2958.49万元闲置问题，舞阳县、临颍县已将资金安排用于购置设备。

　　7.关于科普行动资金绩效审计查出问题的整改情况。一是临颍县科普信息化试点县建设项目进展缓慢问题。目前，37块科普大屏全部安装调试完毕，通过验收并正常运行。二是临颍县农村电商技能培训未开展问题，目前已完成培训200人次。三是市科协、源汇区、郾城区已将科技专项资金58.75万元拨付到位。四是4个科技项目绩效自评报告内容不实问题，源汇区、郾城区已重新开展绩效自评。

　　8.关于服务业引导资金绩效审计查出问题的整改情况。一是未将符合条件的县区特色商业区纳入奖励对象问题。市政府已调整奖补政策，直接对企业进行奖补。二是西城区未及时将6万元奖补资金拨付问题。西城区已将资金收回财政，并加强对资金申报的核实工作。三是企业申报材料不完整问题。示范区已核实情况，补充相关证明材料。

　　（六）“四城同建”重点项目跟踪审计查出问题的整改情况

　　1.关于“中原生态水城”项目跟踪审计查出问题的整改情况

　　一是49个项目未完成年度建设目标任务的问题。目前，19个项目已完成年度建设目标，30个已按项目管理程序调整。二是对工程项目招标评审过程不合规的问题。市住建局加强对评标专家的监管，建立招标投标承诺制度，引导其依法依规履职，示范区、开发区分别对招标代理公司及评标专家进行通报；对未按规定进行公开招标问题。临颍县出台《关于进一步规范项目基本建设程序的通知》，进一步严格规范项目建设程序。三是资金使用管理不规范的问题。大刘镇、阴阳赵镇的3个建设单位已补充完善支出手续。舞阳县太尉镇将征地补偿款2531.25万元通过个人账户核算的问题，已对责任单位进行通报，相关责任人调整岗位。郾城区城乡建设局将土地征收及附属物补偿款21.61万元转入村会计个人账户、未直接支付受益人的问题。郾城区要求各乡镇加强对土地征收及附属物补偿资金的监督检查，确保资金直接拨付到群众手中。

　　2.关于政府投资建设项目审计查出问题的整改情况

　　一是未按规定进行材料招标采购561.85万元问题。市五高加强管理，在学校网站公告整改情况，接受社会监督。二是3个项目核减工程款1087.02万元的问题。市二院等单位已依法据实结算。三是3个项目竣工决算资料不齐全、不完整的问题。市发投公司等单位已补充完善文件资料，并移交市建筑档案馆。四是市六院综合楼项目多支设计费的问题，已重新核算并追回资金。五是五高综合楼项目设计费转个人账户17.4万元的问题。此问题移交市住建局调查核实后，市住建局在系统内对市建筑设计研究院违规出借资质的行为进行通报，要求引以为戒。

　　（七）领导干部权力运行和责任落实审计查出问题的整改情况

　　1.关于未完成目标任务的问题。一是市供销社未及时制定深化综合改革实施方案。目前，改制工作已启动，市棉麻公司和市供销实业公司已制定改制方案草案。二是市供销社3个基层社分类改造任务未完成市定目标。目前，临颍、舞阳、郾城3个基层社升级改造任务已完成。三是召陵区市定目标任务和特色商业区项目进展缓慢。召陵区加强经济指标运行监测，确保完成市定目标任务；加快特色商业区道路等市政基础设施建设，2020年晋级为“二星级”服务区。

　　2.关于执行财务制度不严格方面的问题。一是4个单位未严格执行政府采购的问题。市沙澧河建管委、市中医院等4个单位完善采购管理办法，依法依规采购。二是11个单位财务管理不规范的问题。团市委、市供销社等4个单位成立理财工作小组，切实把好审核关，从严抓好财务管理制度执行；市人社局等7个单位通过调账、完善明细清单等措施进行整改。三是8个单位超范围或超标准列支106.34万元问题。市科协等3个单位退回超标准列支的差旅费和补助35.31万元，市公积金中心等5个单位加强支出管理，严格按照预算批复的支出用途和标准执行。四是召陵区40个单位未按规定发放补助139.04万元问题。召陵区全部追回上缴财政，并印发《关于变更2017—2019年禁燃禁放有关文件内容的通知》，对集中禁燃期间发放补助标准进行规范。

　　3.3个单位未经批准聘用临时人员问题。市中医院、市医专三附院、市物资集团公司已清退临时聘用人员。

　　三、未整改到位问题的原因及持续整改措施

　　尚有5个方面8个问题正在持续整改中。一是5家“僵尸企业”资产变现未完全到位，因涉及较多历史遗留问题、需花费较长时间妥善处置。二是市粮食和物资储备局所属企业未按规定处置资产，正在履行相关追溯评估和追责程序。三是粮食平房仓改造项目前期准备不足，正在申报调整建设方案。四是学前教育方面，由于财力不足，召陵区、源汇区和郾城区学前教育奖补资金尚未落实到位。五是县级医院提质升级方面，受到疫情影响，临颍和舞阳县县域远程影像系统覆盖所有乡镇卫生院工作相对滞后。

　　下一步，市政府持续加大对未完成整改事项的督办、协调和核查力度，确保审计查出问题全部整改到位。一是持续跟踪督查。市委市政府督查局和审计部门持续跟进审计发现问题整改情况，把好质量关，确保审计发现问题全部得到有效解决。二是持续夯实责任。夯实各县区、市直相关部门的监管责任，发挥牵头作用，重点指导、帮助各单位解决具体问题；夯实被审计单位的主体责任，采取有效措施、完善相关制度，确保按时高质量完成整改任务。对整改不积极、虚假整改的，按照有关规定严肃追责问责。三是持续强化服务。审计部门梳理归纳出被审计单位管理中存在的风险点和薄弱环节，督促相关部门单位对照风险情形，开展常态化“经济体检”。四是持续健全机制。完善体制机制建设，消除政策执行中不衔接、不配套等问题，促进经济社会高质量发展。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻省委、市委的决策部署，自觉接受市人大常委会的指导和监督，依法履行审计监督职责，为谱写新时代漯河奋勇争先、出彩添彩绚丽篇章作出新的更大贡献！