关于《2021年市级预算调整方案（草案）》的

报 告

——2021年8月26日在漯河市第七届人民代表大会

常务委员会第四十次会议上

市财政局

　　

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市政府委托，向市人大常委会报告2021年市级预算调整方案（草案），请予审议。

　　一、新增地方政府债务限额安排意见

　　2021年省级已下达我市新增一般债务限额76100万元(全部为新增一般债券，下同。其中含市七届人大六次会议批准的新增一般债务额度45400万元）、专项债务限额572700万元（全部为新增专项债券，下同。其中含市七届人大六次会议已批准的新增专项债务额度140700万元），加上已批准的我市2020年一般债务限额689130万元、专项债务限额1610574万元（含省级2021年分配我市的2020年结转专项债务限额296100万元），目前我市2021年全市一般债务限额765230万元，专项债务限额2183274万元，二项限额合计2948504万元。由于上级对2021年全年新增债务限额和2021年债务限额尚未下达，因此，目前暂无全年新增债务限额和2021年债务限额，待上级下达后，我们再向市人大常委会报告全年新增债务限额和2021年债务限额情况。

　　（一）新增一般债务限额分配意见

　　1.全市新增一般债务限额分配

　　2021年省级已下达我市新增一般债务限额76100万元，其中市七届人大六次会议已批准45400万元，本次新增限额30700万元。本次新增限额省财政已直接分配到各县区，具体分配情况是：

　　（1）市级（包括市本级和经济技术开发区、市城乡一体化示范区、西城区等三个功能区，下同）11000万元，其中：市本级11000万元，经济技术开发区0万元，市城乡一体化示范区0万元，西城区0万元；

　　（2）临颍县4800万元；

　　（3）舞阳县5000万元；

　　（4）郾城区3800万元；

　　（5）源汇区2600万元；

　　（6）召陵区3500万元。

　　2.市级本次新增一般债务限额使用意见

　　按照政府债务管理有关政策规定，新增一般债券资金依法用于公益性资本支出。根据政府债券管理要求，结合我市经济社会发展需要、重点项目建设情况，建议将市级本次新增一般债务限额11000万元全部用于市本级市政、公路等城市建设项目。

　　3.各行政县区新增一般债务限额由其按规定自行安排项目使用。

　　（二）新增专项债务限额安排意见

　　1.全市专项债务限额分配

　　（1）2020年结转专项债务限额分配

　　我省2020年结转的中小银行发展专项债券分配我市额度296100万元，该债券专项用于化解我市农村信用联社风险。根据省财政厅预通知情况，拟分配源汇区48000万元，郾城区65500万元，召陵区99700万元，舞阳县82900万元。

　　（2）2021年新增专项债务限额分配

　　2021年省级已下达我市2021年新增专项债务限额572700万元，其中市七届人大六次会议已批准140700万元，本次新增限额432000万元。本次新增限额分配情况是：

　　市级（包括市本级和经济技术开发区、市城乡一体化示范区、西城区等三个功能区，下同）136300万元，其中：市本级35400万元，经济技术开发区76000万元，市城乡一体化示范区24900万元，西城区0万元；

　　临颍县88500万元；

　　舞阳县42700万元；

　　郾城区43300万元；

　　源汇区63000万元；

　　召陵区58200万元。

　　以上限额省级已直接分配到各行政县区，各功能区限额是由市政府根据省级下达我市本级限额、结合各功能区上报专项债券项目情况分配的。

　　2.市级本次新增专项债务限额使用意见

　　按照政府债务管理有关规定，新增专项债券资金依法用于有一定收益且能够覆盖债券还本付息规模的公益性项目，不得用于可以商业化运作的产业项目。根据专项债券管理规定和我市重点项目建设情况，建议对市级本次新增专项债务限额136300万元作以下安排：

　　（1）市本级 35400万元，用于漯河港物流园区建设9500万元、市政建设13700万元、教育10700万元、医疗1500万元；

　　（2）经济技术开发区76000万元，用于节约集约用地新型示范园区47600万元，卫生16000万元、教育12400万元；

　　（3）市城乡一体化示范区24900万元，用于冷链物流园区和双创孵化基地建设17900万元、农村人居环境整治1000万元、供水和停车场6000万元。

　　3.各行政县区新增专项债务限额由其按规定自行安排项目使用。

　　以上新增一般债务和专项债务还本付息由项目单位同级政府负担。

　　二、地方政府再融资债券安排意见

　　为缓解到期政府债券偿还压力，按照政府债务管理有关政策规定，符合要求的债券到期后可在财政部核定的2021年地方财政再融资债券发行规模上限内发行再融资债券予以偿还，市县再融资债券需求通过省级发行后转贷市县使用，还本付息由使用资金市县承担。

　　2021年，省财政核定我市2021年再融资债券规模上限118000万元，其中一般债券82900万元，专项债券35100万元。该债券资金全部用于偿还符合再融资条件的2021年到期政府债券资金，再融资债券与应还到期债券本金之间的差额由各县区筹措资金予以偿还。分县区再融资债券限额是：

　　1.市级2021年再融资债券规模上限66700万元（市本级36883.72万元，经济技术开发区7468.48万元，市城乡一体化示范区900万元，西城区21447.8万元），其中：一般债券40100万元（市本级33333.72万元，经济技术开发区6268.48万元，市城乡一体化示范区300万元，西城区197.8万元），专项债券26600万元（市本级3550万元，经济技术开发区1200万元，市城乡一体化示范区600万元，西城区21250万元）；

　　2.临颍县2021年再融资债券规模上限17100万元，其中：一般债券12200万元，专项债券4900万元；

　　3.舞阳县2021年再融资债券规模上限11500万元，全部为一般债券；

　　4.郾城区2021年再融资债券规模上限13300万元，其中：一般债券9700万元, 专项债券3600万元；

　　5.源汇区2021年再融资债券规模上限1900万元，全部为一般债券；

　　6.召陵区2021年再融资债券规模上限7500万元，全部为一般债券。

　　三、动用预算稳定调节基金安排意见

　　根据2020年年终决算（草案）情况，市本级2020年预算稳定调节基金累计结余43362万元，年初经市人代会批准，已动用预算稳定调节基金35654万元，用于调入一般公共预算统筹使用，目前尚有结余7708万元。根据全年支出需求情况，建议将该结余资金7708万元全部动用，调入一般公共预算用于疫情防控、乡村振兴、弥补年初预算安排不足的其他支出缺口等。

　　四、市级财政预算调整方案

　　按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和政府债务分类管理等要求，以上事项按上述意见安排后，市级（包括市本级、经济技术开发区、市城乡一体化示范区、西城区，下同）一般公共预算和政府性基金预算需作以下调整：

　　（一）市级一般公共预算调整方案

　　1、增加“一般债务转贷收入”113600万元，列入“地方政府一般债券转贷收入”科目。

　　2、增加“动用预算稳定调节基金”7708万元，列入“动用预算稳定调节基金”科目。

　　以上增加收入总计121308万元。

　　3、增加市本级“一般公共预算支出”18708万元，其中动用预算稳定调节基金安排增加7708万元，政府一般债券资金安排增加11000万元，根据实际使用方向列入相应支出科目。

　　4、增加“一般债务转贷支出”62500万元，列入“地方政府一般债券转贷支出”科目。

　　5、增加“一般债务还本支出”40100万元，列入“地方政府一般债券还本支出”科目。

　　以上增加支出总计121308万元。收支增加总量平衡。

　　预算调整后，2021年市级一般公共预算收入总计为1708972万元，其中市本级一般公共预算收入538109万元，一般债务转贷收入159000万元（全部为地方政府一般债券转贷收入），动用预算稳定调节基金7708万元。2021年市级一般公共预算支出总计为1708972万元，其中市本级一般公共预算支出829499万元，一般债务转贷支出96000万元（全部为地方政府一般债券转贷支出），地方政府一般债务还本支出47086万元。一般公共预算收支总量平衡。

　　（二）政府性基金预算调整方案

　　1、增加“专项债务转贷收入”763200万元，其中新增专项债券转贷收入728100万元，再融资专项债券转贷收入35100万元。

　　以上增加收入合计763200万元。

　　2、增加市本级“政府性基金预算支出”136300万元，全部为政府专项债券安排支出，列入“其他支出”科目下的“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出--其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目。

　　3、增加“专项债务转贷支出”600300万元，列入“债务转贷支出”科目下的“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出”科目。

　　4、增加“专项债务还本支出”26600万元，列入“地方政府专项债务还本支出” 相关科目。

　　以上增加支出合计763200万元。收支增加总量平衡。

　　预算调整后，2021年市级政府性基金预算收入总计1627948万元，其中市本级政府性基金预算收入664569万元，专项债务转贷收入903900万元（新增专项债券转贷收入868800万元，再融资专项债券转贷收入35100万元）。2021年市级政府性基金预算支出总计1627948万元，其中市本级政府性基金预算支出772766万元，专项债务转贷支出696200万元（全部为其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出），专项债务还本支出58341万元。政府性基金预算收支总量平衡。