关于《2021年市级第二次预算调整方案（草案）》的

报 告

——2021年12月21日在漯河市第七届人民代表大会

常务委员会第四十三次会议上

市财政局

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　按照《中华人民共和国预算法》有关规定，受市人民政府委托，现将《2021年市级第二次预算调整方案（草案）》报告如下，请予审议。

　　一、一般公共预算收入调整情况

　　市七届人大第六次会议批准市本级2021年一般公共预算收入预算370769万元，比上年完成数增长5%。在预算执行中，由于疫情、水灾和市场波动等因素，我市经济运行受到一定影响；房地产市场下滑，与其相关的收入大幅减少，前11个月市本级契税同比下降15. 2%，预计全年减收近2亿元。同时，为支持企业发展，国家出台了一系列减税降费政策，其中从今年10月、11月起执行的电力、热力、烟草、中小微制造业税收缓缴政策预计使我市市本级收入减收约1亿元；我市市本级支柱企业受市场行情影响，产品利润降低，综合上年一次性因素等影响，预计实现税收收入有所下降。为了对冲不利因素对市本级收入的影响，市政府努力挖掘培育新的收入增长点，但仍难以扭转短收局面。本着既要“跳起来摘桃子”，又要实事求是的原则，市政府研究拟将市本级收入预算增幅由年初的5%调减为0.5%，调整后的预算数为355000万元。因收入预算数调减，同步调整相应支出，确保全年一般公共预算收支平衡。

　　二、本次新增地方政府债务限额情况

　　（一）本次全市新增地方政府债务限额分配。根据《河南省财政厅关于下达2021年第四批新增地方政府债务限额的通知》（豫财债[2021] 71号）等文件要求，省财政厅本次下达我市2021年新增地方政府专项债务限额36500万元，该新增限额省财政已直接分配到各县区，具体分配情况是：市级1000万元，全部为市本级；临颍县1900万元；舞阳县16300万元；郾城区8400万元；源汇区6400万元；召陵区2500万元。

　　（二）市级本次新增地方政府专项债务限额使用意见。根据专项债券管理规定和我市重点项目建设情况，建议市级本次新增地方政府专项债务限额1000万元，用于漯河市第二人民医院（漯河市儿童医院）5、6、7号楼装修改造及医疗设备购置项目。

　　（三）各行政县区新增地方政府专项债务限额由其按规定自行安排项目使用。

　　三、2021年地方政府债务限额安排情况

　　2021年省级已下达我市新增地方政府一般债务限额76100万元、专项债务限额609200万元（其中本次新增专项债务限额36500万元），加上已批准的我市2020年一般债务限额689130万元、专项债务限额1610574万元（含省级2021年下达我市的2020年结转限额，下同），目前我市2021年全市一般债务限额765230万元，专项债务限额2219774万元，两项限额合计2985004万元。具体情况是：

　　（一）市级2021年新增地方政府债务限额205000万元，加上批准的2020年地方政府债务限额952736万元，目前2021年地方政府债务限额1157736万元。其中：

　　1．市本级2021年新增地方政府债务限额76800万元，加上批准的2020年地方政府债务限额573663万元，目前2021年地方政府债务限额650463万元。

　　2．经济技术开发区2021年新增地方政府债务限额93700万元，加上批准的2020年地方政府债务限额137839万元，目前2021年地方政府债务限额231539万元。

　　3．市城乡一体化示范区2021年新增地方政府债务限额34500万元，加上批准的2020年地方政府债务限额67457万元，目前2021年地方政府债务限额101957万元。

　　4．西城区2021年新增地方政府债务限额O万元，加上批准的2020年地方政府债务限额173777万元，目前2021年地方政府债务限额173777万元。

　　（二）临颍县2021年新增地方政府债务限额128200万元，加上批准的2020年地方政府债务限额357543万元，目前2021年地方政府债务限额485743万元。

　　（三）舞阳县2021年新增地方政府债务限额87800万元，加上批准的2020年地方政府债务限额267829万元，目前2021年地方政府债务限额355629万元。

　　（四）郾城区2021年新增地方政府债务限额72700万元，加上批准的2020年地方政府债务限额291196万元，目前2021年地方政府债务限额363896万元。

　　（五）源汇区2021年新增地方政府债务限额105000万元，加上批准的2020年地方政府债务限额183600万元，目前2021年地方政府债务限额288600万元。

　　（六）召陵区2021年新增地方政府债务限额86600万元，加上批准的2020年地方政府债务限额246800万元，目前2021年地方政府债务限额333400万元。

　　四、市级财政预算调整方案

　　按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和有关文件要求，本次调减收入预算、新增地方政府专项债务按上述意见安排后，市级（包括市本级、经济技术开发区、市城乡一体化示范区、西城区，下同）预算需作以下调整：

　　（一）一般公共预算调整情况。

　　1．调减“一般公共预算收入”15769万元，其中“税收收入”调减37885万元，“非税收入”调增22116万元。根据实际收入项目列入相应收入科目。以上调减收入总计15769万元。

　　2．调减“一般公共预算支出”14387万元，根据实际支出情况调减相应支出科目。

　　3．调减“上解上级支出”1382万元。

　　以上调减支出总计15769万元。收支调减总量平衡。

　　预算调整后，2021年市级一般公共预算收入总计为1693203万元，其中市本级一般公共预算收入522340万元（市本级355000万元，经济技术开发区106000万元，市城乡一体化示范区19066万元，西城区42274万元）。支出总计为1693203万元，其中市本级一般公共预算支出815112万元（市本级578731万元，经济技术开发区101730万元，市城乡一体化示范区34665万元，西城区99986万元），上解上级支出65654万元（市本级22400万元，经济技术开发区34011万元，市城乡一体化示范区1033万元，西城区8210万元）。一般公共预算收支总量平衡。

　　（二）政府性基金预算调整情况。

　　1．增加“专项债务转贷收入”36500万元，其中新增专项债券转贷收入36500万元。以上增加收入合计36500万元。

　　2．增加市本级“政府性基金预算支出”1000万元，全部为政府专项债券安排支出，列入“其他支出”科目下的“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出一其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目。

　　3．增加“专项债务转贷支出”35500万元，列入“债务转贷支出”科目下的“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出”科目。

　　以上增加支出合计36500万元。收支增加总量平衡。

　　预算调整后，2021年市级政府性基金预算收入总计1664448万元，其中市本级政府性基金预算收入664569万元，专项债务转贷收入940400万元（新增专项债券转贷收入905300万元，再融资专项债券转贷收入35100万元）；支出总计1664448万元，其中市本级政府性基金预算支出773766万元，专项债务转贷支出731700万元（全部为其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出）。政府性基金预算收支总量平衡。