关于贯彻落实《漯河市人民代表大会常务

委员会关于对市人社局等6个部门工作评议

的建议》情况的报告

——2021年12月21日在漯河市第七届人民代表大会

常务委员会第四十三次会议上

市审计局局长 徐改全

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我代表市审计局，向市人大常委会报告贯彻落实《漯河市人民代表大会常务委员会关于对市人社局等6个部门工作评议的建议》情况，请予审议。

　　根据市人民代表大会常务委员会关于工作评议的有关要求，今年以来，市审计局高度重视，将落实工作评议建议作为进一步提升全市审计工作效能、更好地服务全市经济社会高质量发展的重要抓手，突出问题导向，深入研究分析，认真查找原因，明确整改重点，科学制定整改措施，严格整改落实到位，取得了一定的成效。现将有关情况汇报如下：

　　一、问题整改情况

　　（一）“审计监督重点向支出预算和政策拓展”方面。围绕深入实施新时代漯河社会主义现代化建设工作要求，全面履行审计监督职能，筑牢经济安全发展屏障。一是促进重大政策措施贯彻落实。紧紧围绕党中央国务院、省委省政府决策部署和市委市政府工作安排，开展国家重大政策措施落实情况跟踪审计，重点关注新增财政资金直达市县基层直接惠企利民、优化营商环境、国资国企改革、就业优先政策、创新驱动发展等内容，为统筹全市经济社会发展大局提供决策服务。持续开展省重点工作落实情况跟踪审计，督促各县区各部门落实政策、推进工作、完成任务、提升绩效。对我市抗疫特别国债资金管理使用情况实施专项审计，督促资金规范管理使用。二是推动提升财政资金管理使用绩效。围绕推进财政资源统筹、防范化解重大风险、建立现代财政制度，做好市县财政一级预算单位审计全覆盖同步审计工作，对全市380家部门单位相关预算执行数据进行综合分析，对其中21家部门单位和部分资金规模较大的单位进行了现场审计。通过审计，促进财政部门和各预算单位不断增强绩效意识，推动财政资金管理使用提质增效。探索建立协同联动监督机制，联合市委市政府督查局、市财政局对县区及市直部门单位的预算绩效管理实施情况进行检查，5个单位制定了预算绩效管理制度。三是更加深入地服务和保障民生。围绕与人民群众切身利益紧密相关的乡村振兴、医疗、养老、住房、教育等问题开展审计监督，揭示在政策落实、资金使用、项目建设等方面存在的突出问题，推动惠民富民政策真正落地见效。对临颍县乡村振兴和巩固拓展脱贫攻坚成果情况进行审计，督促审计中发现问题全部整改到位。抽调全市审计系统30名审计人员，对全市基本养老保险基金和基本医疗保险基金进行审计，摸清社保基金规模、债权债务情况，为我市实现社保基金统筹，促进完善工作制度机制，防范基金运行风险打下基础。四是强化对政府建设投资领域监督。加大对重点建设项目全过程、各环节跟踪审计力度，在去年对中原生态水城、中华汉字文化名城进行审计的基础上，今年对豫中南城区性中心城市建设项目推进情况持续进行跟踪审计，对涉及的主要指标、重大任务、重点工程细化分解，对照责任主体和完成时限，及时跟踪督导，推动目标任务落实到位。开展保障性安居工程资金投入和使用绩效审计，重点关注安居工程和老旧小区改造提质相关政策落实、城镇棚户区改造和公租房建设、资金分配管理使用绩效等情况，促进被审计单位完善制度、规范管理。开展实施全市公共交通建设项目、全市主要路段雾森系统建设等项目，助力全市重大建设项目和重点工作任务快速推进。

　　（二）“强化审计问题整改监督”方面。立足及时发现问题、推动解决问题、着力防范问题，持续加大审计整改力度。一是完善联动机制。加强审计监督与其他监督的贯通协作，建立《中共漯河市审计委员会成员单位工作协调推进机制》，与市委巡察办共同出台了《关于加强巡察与审计工作联动的办法》，与市委市政府督查局共同制定了《市委市政府督查局与市纪委、市审计局等机关和部门协作办法》，与市财政局联合出台了《关于建立全面实施预算绩效管理工作财审联动机制的意见》。通过采取巡审结合、督审协作、财审联动的方式，推动问题改到位、改彻底。二是狠抓责任落实。统筹安排审计发现问题整改，制定了《审计整改检查督促工作办法》，实行台账管理动态跟踪，分类建立整改台账，做到目标、措施、步骤、责任、时间节点“五明确”，确保审计整改的制度化、常态化。今年的预算执行审计整改，向市直单位和县区政府印发整改函和问题清单116份，明确整改责任和时限，精准推进整改；开展审计整改“回头看”专项行动，对近三年204个审计项目的整改结果逐一核实，强化持续整改。三是提升整改成效。对于审计中发现的问题，短期内可以整改到位的，坚持立行立改、边审边改；对暂时不能全面整改到位的问题，明确要求、限期整改；对涉及全市性、行业性和普遍性问题，由相关主管部门从体制机制和制度层面研究解决。督促相关部门单位严格落实整改主体责任，将“当下改”与“长久立”结合起来，坚持源头治理、举一反三，标本兼治。

　　（三）“加强审计监督服务创新”方面。寓服务于监督之中，积极探索推进服务型行政执法，前移监督关口。一是建立联系服务工作制度。印发《关于加强和改进科室联系服务工作的实施意见》，成立漯河市审计局联系服务对象工作领导小组，制订《联系服务对象制度》，将5个县区政府、3个功能区管委会及市直83家一级预算单位分口列为局内设12个业务科室的联系服务对象。建立联系服务对象资料库，掌握单位基本情况，研究涉及的政策法规，了解相关领域国家宏观政策、行业特点、改革要求、发展方向以及承担的重大项目、重点任务推进情况，为谋划审计项目、精准确定重点、高质量推进全覆盖提供基础支撑。二是深入开展联系服务活动。积极主动与联系服务对象开展日常业务沟通和联系，提供财经法律法规和审计财务会计知识咨询。同时，加强对各联系服务对象内部审计工作的监督指导，建立健全各单位内部审计工作计划、工作总结报备等制度机制。市审计局党组定期听取联系服务工作开展情况汇报，班子成员带队对重点部门和单位开展定期走访，现场答疑解惑。先后举办5期全市财务知识、内审业务培训班，提高各单位财务及内审工作人员的业务能力水平。今年以来，共帮助60多家市直单位完善内部管理制度12个、推动项目落实25个、解决财务方面问题72项、解决其他问题19项。省审计厅主要负责同志作出专项批示，对我市工作成果给予了充分肯定，省审计厅编印专期工作信息进行宣传推广，供全省审计机关参考借鉴。三是推进服务型执法结果运用。及时听取、研究、解答审计对象在工作推动中遇到的新情况、新问题、新瓶颈，实时准确掌握各行业、各部门、各单位的新政策、新制度、新变化，敏锐洞察经济社会发展新动向、新规律、新趋势。在揭示问题的同时，系统深入剖析问题背后体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，提出切实可行的审计建议。今年以来，及时向市委市政府建言献策：提出全面清理行政事业单位国有资产的审计建议得到了市委市政府高度认可，在全市范围内开展了历时6个月的国有资产专项清查行动，澄清了底数，大量历史遗留问题得以解决；根据重大政策跟踪审计调查建议，4个部门单位制定加强行业监管具体措施，助力漯河优化营商环境；“四好农村公路”审计调查结果上报市政府后，审计建议被列为市政府重点工作交办会督导落实事项进行督办落实。

　　二、取得的工作成效

　　（一）落实党对审计工作的集中统一领导更加有力。市委审计委员会召开第四次会议，会议要求全市审计机关要从讲政治的高度，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话指示批示精神和党中央关于审计工作的决策部署，切实将党委对审计工作的领导落到实处。市审计局认真履行审计委员会办公室职责，建立完善工作规则、细则，及时请示、报告重大事项，确保党对审计工作的领导不折不扣落实到审计工作全过程各环节。持续健全完善市委审计委员会工作规则，制定了《市委审计委员会成员单位工作协调推进机制》《市委审计委员会办公室会议制度》。巩固深化审计管理体制改革成果，积极推进全市审计工作一盘棋，指导漯河市西城区审计委员会办公室审计委员会成立。

　　（二）服务全市经济社会高质量发展成效更加突出。着眼于服务全市经济社会发展大局，科学制定审计项目计划，全面履行审计监督职能。聚焦重大政策措施落实、重点投资建设项目、重要专项资金支出开展审计监督，组织实施了疫情防控、省市重点工作落实、“放管服”改革、乡村振兴、防汛救灾资金物资审计等审计项目，促进各项重点工作落实。2021年，共实施审计项目79个，审计报告、专报被市领导批示46次，推动重大政策措施和重大项目落实落地36项，促进增收节支2404.49万元，归还原渠道资金5653.26万元，避免或挽回损失313.83万元。移送违规违纪问题线索14起，4名责任人受到党纪政务处分。

　　（三）全面覆盖的审计工作格局更加完善。实施市县一级预算全覆盖同步审计，市本级、5个县区同步开展预算执行审计，对市本级83个一级预算单位和326个事业单位的财务数据进行集中采集、整理、分析，发现问题及时反馈，推动整改。持续推行村级审计监督全覆盖，指导各县区审计局建立村级审计联席会议等制度，完善了县、乡、村三级审计监督体系。组织市县两级审计机关开展全市村两委成员经济责任审计，计划5年内对全市各行政村轮审一遍，2021年完成审计155个村。指导推动全市各部门单位建立内审机构，健全完善内审工作制度，截至目前，全市共有59家单位建立了内审机构，专兼职人员256人。

　　（四）审计工作效能提升更加显著。实行审计项目和审计组织方式“两统筹”，将重大政策措施落实情况跟踪审计、专项审计整合作为预算执行审计的重点，经济责任审计与预算执行审计合并实施，实行“一审多项”“一审多果”“一果多用”，切实提升审计工作效率。全面推行审计项目审理工作，对所有审计项目实施集中审理和检查。加强规范权力运行，准确把握“三个区分开来”要求，做到依法审计、客观求实。审计项目充分征求被审计单位意见，客观审慎地作出审计评价和审计结论。被审计单位积极主动采纳审计意见和建议，制定完善制度54项，审计监督与推动完善制度实现了有机结合。

　　三、下一步工作打算

　　下一步，我们将紧紧围绕市委、市政府工作中心和重点任务，充分发挥审计的服务、促进和保障作用，助推全市经济社会高质量发展。一是树牢依法审计意识，规范审计执法行为，在推动制度措施落实、推进工作实效方面下更大功夫，促进审计质量有更大提升。二是紧紧围绕重大政策措施落实，加大对重点民生资金和项目审计力度，着力揭示重大违法违规问题和体制机制问题。三是充分发挥审计建设性作用，及时揭示和反映经济社会各领域的新情况、新问题、新趋势，深入分析问题背后的深层次原因，为市委市政府当好参谋，推动体制机制的建立完善。四是统筹推动工作发展，正确把握依法履职与创新作为、全面审计与突出重点、审计监督与服务发展、审计质量与工作效率的关系，不断提高审计工作科学化和规范化水平，为全面推进现代化漯河建设作出审计贡献。